Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Налоги которыми облагается человек

Налоги которыми облагается человек

Налоги которыми облагается человек

Налоги физических лиц

Перезвоните мне Налоги Какие налоги платят физические лица? Налоги в РФ платят не только предприниматели, но и «обычные» граждане. Рассмотрим, какие обязательные платежи предусматривает для них закон.

Налог на доходы физических лиц Первый из платежей, которые «возложены» на физических лиц, известен всем – это НДФЛ.

Всех его плательщиков можно разделить на две группы:

  • Физические лица, которые обязаны декларировать и уплачивать НДФЛ самостоятельно. К этой категории, конечно, относятся и предприниматели (кроме «спецрежимников»), но в данной статье мы их не рассматриваем. Кроме ИП обязанность самостоятельно оплатить НДФЛ несут нотариусы и адвокаты, работающие «в частном порядке». Также сами платят подоходный налог те, кто продал имущество или получил иные виды доходов, с которых не был удержан налог, например:
  • Наемные работники, за которых НДФЛ перечисляет работодатель. Это самая многочисленная категория плательщиков подоходного налога.
  1. по гражданско-правовым договорам, если источник дохода не является налоговым агентом;
  2. по договорам дарения (кроме близких родственников).
  3. по договорам аренды имущества;

Понятно, что эти категории плательщиков НДФЛ часто «пересекаются».

Человек может работать по найму и одновременно сдавать в аренду недвижимость, или заниматься другой оплачиваемой деятельностью.

Ставка НДФЛ для граждан РФ в общем случае составляет 13%. Но для «особых» видов доходов она повышается до 35% (п. 2 ст. 224 НК РФ):

  1. экономия на процентах при получении кредитов.
  2. выигрыши (призы);
  3. проценты по банковским вкладам и облигациям;

Налоговый период по НДФЛ – год.

Если налог уплачивает работодатель, то он перечисляется в бюджет ежемесячно, не позднее следующего дня после выплаты зарплаты. А если человек рассчитывает НДФЛ сам, то он должен до 30 апреля следующего года сдать декларацию и до 15 июля — перечислить платеж.

Интересно то, что НДФЛ – это единственный налог, по которому «обычные» физические лица обязаны сдавать отчеты (и то при определенных условиях). Все остальные обязательные платежи, рассмотренные ниже, не предусматривают декларации для физических лиц. Налог на профессиональный доход Если человек получает доходы «в частном порядке», но не хочет связываться с регистрацией ИП, сдавать декларации и т.п., то он может перейти на уплату налога на профессиональный доход (НПД).

Впрочем, на налог на профессиональный доход (НПД) имеет право , если он соответствует условиям, перечисленным ниже. Налог на профессиональный доход (НПД) – экспериментальный платеж, введенный с начала 2020 года (закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента…»). Пока новый налог действует на территории 4 регионов: Москва, Татарстан, Московская и Калужская области.

Но весьма вероятно, что в ближайшие годы эксперимент будет распространен на всю страну. Основные ограничения для перехода на налог на профессиональный доход следующие:

  • Доход можно получать только от продажи продукции собственного производства или услуг, оказываемых лично.
  • Нельзя использовать труд наемных работников.
  • Доход не должен превышать 200 тыс. руб. в месяц.
  • Вид деятельности не должен входить в список исключений (ст. 4 и 6 закона № 422-ФЗ). Например, нельзя торговать подакцизными товарами или недвижимостью.

Ставка по налогу на профессиональный доход (НПД) зависит от источника дохода.

Если продукция (услуги) реализуется юридическим лицам, то она составляет 6%, а если физическим – то 4%.

Налоговый период по налогу на профессиональный доход (НПД) – месяц, заплатить его нужно до 25 числа следующего месяца.

на собственность Большинство граждан имеют в личной собственности какое-либо дорогостоящее имущество: недвижимость, земельные участки, автомобили и т.п. Все эти объекты облагаются различными налогами, в зависимости от категории.

  • Налогом на имущество облагается недвижимость (дома, квартиры, гаражи и т.п.). Базой в общем случае является кадастровая стоимость всех объектов, принадлежащих налогоплательщику. Если местные власти не приняли решение о переходе на «кадастровый» способ расчета, то до 01.01.2020 налог на имущество можно исчислять на основе инвентаризационной стоимости. Налоговая ставка также устанавливается на местном уровне в диапазоне от 0,1% до 2% (ст. 406 НК РФ). Ее размер зависит от вида и стоимости недвижимости. Налог на имущество физических лиц рассчитывается за год и подлежит уплате до 1 декабря следующего года (ст. 409 НК РФ).
  • Транспортный налог платят все физические лица, на которых зарегистрированы различные транспортные средства: наземные, водные и воздушные. Базой в большинстве случаев является мощность двигателя в лошадиных силах. Если же речь идет о несамоходных транспортных средствах, то налог платится с каждого объекта. Исходные ставки по налогу установлены в п. 1 ст. 361 НК РФ. Но региональным властям предоставлено право изменять их в весьма широких пределах: до 10 раз, как в большую, так и в меньшую сторону. Срок уплаты транспортного налога для физических лиц аналогичен двум предыдущим — ежегодно до 1 декабря (п. 1 ст. 363 НК РФ).
  • Земельный налог, как понятно уже из названия, платится с земельных участков. Причем облагается не только земля в собственности, но и участки, на которые у граждан есть право бессрочного пользования или пожизненного наследуемого владения. Базой является кадастровая стоимость указанных участков, налоговый период – год. Ставка определяется местными властями в размере до 1,5%, исходя из категории и места нахождения участка (ст. 394 НК РФ). Например, если земля предназначена для сельского хозяйства или жилищного строительства, то ставка не может быть выше 0,3%. Физические лица платят земельный налог один раз в год, до 1 декабря (п. 1 ст. 397 НК РФ).

НДС и акцизы Здесь может возникнуть вопрос: какое вообще отношение имеют эти налоги к физическим лицам если их платят бизнесмены?

Действительно – формально это так. Ни один «обычный» гражданин не относит в банк платежку с назначением платежа «перечисление НДС».

Но здесь важно понимать, что НДС и акцизы – это косвенные налоги.

А значит – их сумма входит в цену товаров или услуг, т.е. в итоге за все платят конечные потребители.

Почти все товары и услуги, реализуемые на территории РФ, облагаются НДС.

Исключений немного: это отдельные медицинские товары и услуги, пассажирские перевозки, питание в школьных столовых и т.п. Ставка НДС составляет в общем случае 20%, а для некоторых льготных категорий (продукты питания, детские товары и т.п.) применяется льготная 10% ставка. Поэтому можно сказать, что любой человек платит НДС каждый раз, когда идет в магазин или заказывает какую-либо услугу.

А если покупка относится к подакцизным товарам (алкоголь, табак, бензин, транспортные средства), то к НДС в ее цене добавляется и акциз. Ставки акциза зависят от вида товара и представляют собой фиксированную сумму в рублях за натуральную единицу (литр, тонна, штука), либо за единицу мощности двигателя.

Вывод Физические лица, также, как бизнесмены, платят налоги, исходя из своих доходов и имущества. Кроме того, на них «перекладываются» НДС и акцизы, включаемые в цену товаров и услуг. подписаться на рассылку Поделиться нужна консультация?
Налоговый консультант, бухгалтер, кадровик и юрист помогут Вам заказать

Остались вопросы?

Пообщайтесь с нами 😉 Имя Телефон Сообщение Начать сотрудничать Сообщение отправлено Ok Оставьте заявку Мы будем рады Вам помочь! Оставьте Ваши контакты и мы с вами свяжемся в ближайшее время. Имя Телефон Сообщение Отправить Сообщение отправлено Ok Оставьте Ваши контакты Хотите узнавать о новых материалах первыми?

Имя Телефон Сообщение Отправить Сообщение отправлено Ok Оставьте Ваши контакты Хотите узнавать о новых материалах первыми?

Подпишитесь на нашу рассылку. Имя Email Сообщение отправлено Ok Перезвоните мне Соглашение на обработку персональных данных Скрыть Предоставляя свои персональные данные Пользователь даёт согласие на обработку, хранение и использование своих персональных данных на основании ФЗ № 152-ФЗ«О персональных данных» от 27.07.2006 г.

в следующих целях::

  1. Получения Пользователем информации о маркетинговых событиях
  2. Проведения аудита и прочих внутренних исследований с целью повышения качества предоставляемых услуг.
  3. Осуществление клиентской поддержки

Под персональными данными подразумевается любая информация личного характера, позволяющая установить личность Пользователя/Покупателя такая как:

  1. Контактный телефон
  2. Адрес электронной почты
  3. Почтовый адрес
  4. Дата рождения
  5. Фамилия, Имя, Отчество

Персональные данные Пользователей хранятся исключительно на электронных носителях и обрабатываются с использованием автоматизированных систем, за исключением случаев, когда неавтоматизированная обработка персональных данных необходима в связи с исполнением требований законодательства. Компания обязуется не передавать полученные персональные данные третьим лицам, за исключением следующих случаев:

  1. Стратегическим партнерам, которые работают с Компанией для предоставления продуктов и услуг, или тем из них, которые помогают Компании реализовывать продукты и услуги потребителям. Мы предоставляем третьим лицам минимальный объем персональных данных, необходимый только для оказания требуемой услуги или проведения необходимой транзакции.
  2. По запросам уполномоченных органов государственной власти РФ только по основаниям и в порядке, установленным законодательством РФ

Компания оставляет за собой право вносить изменения в одностороннем порядке в настоящие правила, при условии, что изменения не противоречат действующему законодательству РФ. Изменения условий настоящих правил вступают в силу после их публикации на Сайте.

Зачем мы платим налоги?

14 августа 2020Согласно ст. 8 НК РФ налог это обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с физических лиц в целях финансового обеспечения деятельности государства и (или) муниципальных образований. То есть главным источником средств для государства являются налоги.Зачем государству налоги?Отдавая часть своих денег в виде налогов, мы по сути выступаем соучастниками создания благоприятной для жизни среды.

Из налоговых поступлений государство финансирует значительную часть расходов: на оборону, на здравоохранение, образование, на содержание органов управление, суда, на социальную и культурную сферу и тд. Например, мы платим транспортный налог из данных денег государство ремонтирует дороги.

Мы платим отчисления в пенсионный фонд и социальное страхование. Денежные средства возвращаются в виде услуг государства и социальной поддержки: медицина, защита при потери работы, болезни, пенсии. В принципе у нас крайне низкая степень вовлеченности в уплату налогов, плохая информированность о налоговом бремени, которое несет гражданин, ощущение бесплатности государственных услуг и, как следствие, непонимание, зачем вообще платить налоги.Какие бывают налоги?Налоги бывают прямые, т.

е которые гражданин платит непосредственно государству. Основные налоги это:- земельный налог,- налог на имущество,- транспортный налог,- налог на доходы.Также существуют косвенные налоги, которые мы уплачиваем как потребители товаров, работ, услуг и они включены в цену товара. Например, налог на добавленную стоимость (НДС), акцизы.По сути, налоги – это плата за возможность жить в цивилизованном обществе.

Поэтому каждому налогоплательщику важно понимать, насколько ответственно он должен подходить к уплате налогов.

Можно ли снизить размер налогов?Можно, с помощью налоговых вычетов, но никак не уходя от уплаты налогов, что незаконно и наказуемо. Например, согласно налоговому кодексу (НФ РФ) гражданин РФ, который получает доходы, облагаемые по ставке 13%, может уменьшить размер дохода, с которого уплачивается налог.

Также может вернуть ранее уплаченный НДФЛ, например, в связи с покупкой жилья, расходами на лечение, обучение и т. д. Для этого стоит обратиться к НК РФ.Недавно я рассмотрела как получить вычет и возврат налога, если ты заболел в статье Читайте еще:Ставьте лайки, подписывайтесь на канал.

Лайфхак 2 Работать как самозанятый с налогом 4%

C 2020 года в России появился налог на профессиональный доход — НПД. Если зарегистрироваться как самозанятый, то можно платить с дохода не НДФЛ, а НПД.

Ставки такие:

  1. 4% c платежей от физлиц.
  2. 6%, если доход получен от организации или ИП;

Но есть вычет, который применяется автоматически для всех самозанятых — дополнительных заявлений не нужно. Вот как он работает.Например, самозанятому поступили деньги от юрлица, с которых нужно уплатить НПД.

Ставка — 6%, но 2% он вправе не платить — это и есть вычет.

В итоге налог составит 4%. Для оплат от физлиц из ставки минусуется 1%, а значит, придется отдать государству не 4%, а 3%.Так будет продолжаться до тех пор, пока самозанятый не сэкономит на налоге 10 000 Р. После этого льготная ставка отменяется навсегда — вычет дается один раз в жизни.

Он достаточно большой — чтобы его потратить полностью, нужно получить 500 тысяч рублей от юрлица или миллион — от физика.Считать и контролировать ничего не надо — налоговая делает все сама. Пока вычет действует, приходит уведомление с 4%, а когда кончится — с 6%.Внедрение нового НПД — это эксперимент, который проводится в отдельных регионах страны.

Чтобы стать самозанятым, нужно вести деятельность на территории Москвы, Татарстана, Калужской или Московской области.Не обязательно там жить или иметь прописку. Важно, где человек физически находится, когда работает.

Что делать? 02.10.19Например, юрист из Воронежа оказывает услуги компании из Москвы. Раз в месяц он приезжает в столицу, чтобы поучаствовать в судебном заседании.

Тогда он вправе зарегистрироваться в качестве самозанятого, указав Москву как регион ведения деятельности.Профессиональные доходы самозанятого не облагаются страховыми взносами в отличие от доходов ИП и наемных работников.Вот индивидуальный предприниматель Сергей решил стать самозанятым, чтобы экономить на налогах еще больше. Он зарегистрировался в качестве плательщика НПД и отказался от упрощенной системы налогообложения, при этом статус ИП не потерял — так можно.Организация платит ему вознаграждение по договору оказания услуг, а Сергей перечисляет с профессионального дохода 4% с учетом вычета. Это все его траты — страховых взносов нет.

Какие налоги в России платит человек?

08.08.2018 1 109 Время на чтение: 12 мин.

Рейтинг:Автор: Внимание, очень интересная тема!

В этой статье я предлагаю подсчитать и обсудить, какие налоги в России платит человек.

Если вы никогда не задумывались над этим вопросом, возможно, данные вас удивят. Рассматривать мы будем, сколько налогов платит человек, не являющийся ИП, обычный рядовой работник, работающий «на дядю» и получающий зарплату — именно таких людей в РФ большинство.Итак, для наглядности я буду считать, какие налоги в России платит человек с условной 1000 рублей заработка.
Рассматривать мы будем, сколько налогов платит человек, не являющийся ИП, обычный рядовой работник, работающий «на дядю» и получающий зарплату — именно таких людей в РФ большинство.Итак, для наглядности я буду считать, какие налоги в России платит человек с условной 1000 рублей заработка.

Начнем по порядку с самого начала.Социальные взносы — 30%. Эти взносы официально платит работодатель с начисленной работнику зарплаты. Однако, они косвенно снижают ту сумму, которую работник получает на руки.Проще говоря, допустим, работодатель готов выделить на оплату труда работнику 1000 рублей.

Но он знает, что с фонда оплаты труда нужно заплатить 30% страховых взносов, в том числе:

  1. На социальное страхование — 2,9%.
  2. На медицинское страхование — 5,1%;
  3. На пенсионное страхование — 22%;

Такая ставка действует до 2020 года, а далее может быть пересмотрена.Поэтому сумма, которая отводится работнику с 1000 рублей — это 700 рублей, остальные 30% сразу уходят в бюджет на социальные взносы.НДФЛ — 13%. Далее уплачивается налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Это уже непосредственно с той суммы, которая выделяется работнику (в нашем примере — 700 рублей), но работодатель при этом выступает налоговым агентом и производит эту уплату.Ставка НДФЛ в большинстве случаев составляет 13%, но может составлять, например, и 30%, если работник является нерезидентом или работает по совместительству.После уплаты 13% с наших 700 рублей остается уже 609 рублей.НДС — 20% (с 2020 года).

Получив свои 609 рублей из возможной 1000 (61%), человек начинает их тратить. И с каждой такой тратой, не задумываясь об этом, уплачивает косвенные налоги, в первую очередь — налог на добавленную стоимость (НДС). Прямо сейчас ставка НДС пока еще составляет 18%, но уже подписан закон о повышении НДС до 20%, это повышение произойдет с 2020 года, поэтому я сразу буду считать по новой ставке.Обладая суммой 609 рублей, человек сможет купить товары и услуги реальной стоимостью 507,5 рублей и при этом заплатит НДС 20% — 101,5 рублей.

То есть, реально использует только 507,5 рублей или около 51% из своей честно заработанной 1000.Таким образом, только основные налоги в России оставляют человеку для реального использования примерно половину заработанных денег.Но если вы думаете, что это все, спешу вас огорчить. Далеко не все! Идем дальше и считаем, какие еще налоги платит человек в России после уплаты этих основных.Акцизы.

Определенные товары в РФ облагаются акцизным сбором. Это алкогольные изделия, табачные изделия, нефтепродукты, автомобильное топливо, спиртсодержащая продукция, автомобили и мотоциклы.Точный подсчет акцизного сбора, который платит отдельно взятый житель России, в процентном соотношении будет затруднен и фактически невозможен. Поскольку, во-первых, ставки акциза устанавливаются не в процентах от стоимости, а в денежном выражении на объем продукции.

Во-вторых, каждый человек потребляет разное количество подакцизных товаров.Даже если представить, что человек ведет здоровый образ жизни, не употребляет табак и алкоголь, но при этом имеет автомобиль — он однозначно покупает топливо. И в процентном соотношении акциз на топливо доходит до 65% стоимости!То есть, если человек, условно, свою заработанную 1000 рублей дохода из которой у него осталось уже только 507,5 рублей, потратит на такой бензин, то фактически он купит бензина только на 199,92 рубля, а 307,58 рублей заплатит акцизный сбор.

В этом случае в его распоряжении остается только 20% (!) заработанных денег, а остальное уходит на налоги.И даже если человек не имеет собственного автомобиля и не покупает топливо, он косвенно платит этот акцизный сбор при покупке практически любого товара или услуги. Потому что в расчет стоимости входит цена доставки, в цену доставки входит стоимость топлива, а в стоимость топлива — акциз.Если посчитать очень грубо, то допустим, доставка составляет 20% цены товара, топливо — 70% цены доставки, акциз — 65% цены топлива. В этом случае косвенный акциз, который уплачивает человек, покупая товар, составляет около 9,1% стоимости товара.

И если эту сумму вычесть из его оставшихся 50% заработка, останется уже 41% (410 рублей из 1000).Если человек и сам пользуется автомобилем, регулярно покупая топливо, допустим, на 10% своего бюджета — еще 6,5% он платит в виде акциза.

И у него остается 34,5%, то есть 345 рублей из заработанной тысячи.Если же он еще курит и хотя бы иногда употребляет алкоголь — оставшаяся после уплаты налогов «чистая» сумма будет еще меньше!Но и это еще далеко не все. Налоговым кодексом РФ предусмотрена уплата разного рода имущественных налогов.Налог на недвижимость.

Налоговым кодексом РФ предусмотрена уплата разного рода имущественных налогов.Налог на недвижимость. Ставки этого налога разные, они зависят от региона, площади и кадастровой стоимости объекта недвижимости.

Поэтому дальнейшие расчеты тоже будут примерными.Возьмем квартиру средней площади 50 кв. м. Согласно законодательству, 20 кв. м. не облагаются налогом, платить налог придется с оставшихся 30.

Ставка налога — 0,1%. Если квартира стоит 3 млн. рублей, ее владелец должен платить (3000000*30/50)*0,001 = 1800 рублей в год.Если раскидать эту сумму на 12 месяцев, получится 150 рублей в месяц.

Если человек зарабатывает среднестатистическую зарплату — 30000 рублей в месяц на руки, то 150 рублей — это полпроцента от его дохода. Или еще 5 рублей с каждой заработанной тысячи.После уплаты налога на недвижимость у него остается уже 340 рублей или 34% от дохода.Если человек владеет более дорогой недвижимостью, или несколькими недвижимыми объектами (даже дачным участком, гаражом) — сумма налогов возрастает, а доступная «чистая» сумма снижается еще сильнее.Транспортный налог. Здесь тоже разные ставки и расчет можно сделать только приблизительный.

Величина транспортного налога зависит от мощности двигателя и региона (для каждого — свои ставки, колеблются от 5 до 150 рублей за 1 лошадиную силу).Возьмем для примера автомобиль с двигателем мощностью 150 л.с. и ставкой налога — 30 рублей за 1 л.с. В этом случае сумма транспортного налога составит 4500 рублей в год.

Или 375 рублей в месяц. Или 12,5 рублей с каждой заработанной тысячи.В нашем примере отнимаем и этот налог, после чего остается 327,5 рублей или 32,8% от заработанного дохода.

Вот, что в итоге осталось от нашей первоначальной тысячи.Таким образом, среднестатистический житель России со среднестатистической зарплатой, имеющий из имущества одну небольшую квартиру и недорогой автомобиль, не имеющий вредных привычек, платит в совокупности прямо и косвенно около 70% налогов со своего заработка!

И только 30% остается в его личном распоряжении.Даже если учесть, что расчеты приблизительные — это очень большая сумма. А если еще сильнее залезть в дебри, и учесть другие, более мелкие налоги (на домашних животных и пр.), налоги с возможной продажи имущества, а также многие обязательные взносы (например, на капремонт, ОСАГО, техосмотр, за обслуживание газового оборудования и т.д.), получится, что в распоряжении человека остаются считанные проценты из того, что он заработал.Так что, если кто-то считает, что налоги в России одни из самых низких в мире (а именно такой заголовок я увидел в одном из ведущих СМИ, что и побудило меня написать данную статью), то я полагаю, он ошибается.
А если еще сильнее залезть в дебри, и учесть другие, более мелкие налоги (на домашних животных и пр.), налоги с возможной продажи имущества, а также многие обязательные взносы (например, на капремонт, ОСАГО, техосмотр, за обслуживание газового оборудования и т.д.), получится, что в распоряжении человека остаются считанные проценты из того, что он заработал.Так что, если кто-то считает, что налоги в России одни из самых низких в мире (а именно такой заголовок я увидел в одном из ведущих СМИ, что и побудило меня написать данную статью), то я полагаю, он ошибается.

Реальные налоги в России одни из самых высоких в мире, как видите, достигают 60-70% от дохода и даже более, просто они сильно завуалированы и человеку, далекому от финансов, могут быть не видны. И при всем этом их еще и поднимают.Буду рад услышать ваше мнение по данному вопросу в комментариях.

Подписывайтесь на официальные страницы сайта в соцсетях и следите за обновлениями.

До новых встреч на — сайте, который повысит ваш уровень финансовой грамотности. Поделиться: Оценить:Читайте также 16.08.2018 2 199 19.12.2015 19 746 05.03.2017 17 840

Земельный налог

Если есть земельный участок любого предназначения, будь то дача, земля сельхозназначения, промышленного или садово-декоративного, — вам придётся заплатить соответствующий налог.

Ставка в зависимости от объекта колеблется в рамках 0,3-1,5 процентов. Всё зависит от предназначения земли, на которую начисляется налог. В качестве базы берётся кадастровая стоимость.

Объектом налогообложения является сам земельный участок. Если не вносить вовремя платежи, то владельцу будут начисляться штрафы и пеня.

Их размер целиком зависит от суммы, которую необходимо было оплатить.

24 января, 2016 Статья закончилась. Вопросы остались? Комментарии 0 Следят за новыми комментариями — 6 Загрузить аватар Отмена Ответить Редактирование комментария возможно в течении пяти минут после его создания, либо до момента появления ответа на данный комментарий. Отмена Сохранить × Причина жалобы Нежелательная реклама или спам Материалы сексуального или порнографического характера Оскорбление Детская порнография Пропаганда наркотиков Насилие, причинение себе вреда Экстремизм Взлом аккаунта Фейковый аккаунт Другое Сообщить

Общий режим

«Стандартный» и самый непопулярный вариант.

Предусматривает следующие сборы на доходы организации:

  • НДС.
  • НДФЛ — уплачиваются со всех доходов предпринимателя.
  • Налог на недвижимое имущество, которое эксплуатируется в предпринимательской деятельности.

В данном случае недостаток состоит как минимум в том, что усложняется сам процесс отчетности.

Подоходный налог и не только

Принято считать, что с зарплаты работник платит только подходный налог, который в России составляет 13% от начисленной зарплаты. Остальные налоги и взносы за работника «как бы» уплачивает работодатель.

Но это на бумаге, а по факту налоги идут из тех доходов, которые приносит компании работник – и получается, что все налоги и взносы в любом случае платятся из кармана сотрудников.

Просто одни налоги сотрудники видят, а другие – нет.

Помимо подходного налога, о котором все знают, с зарплаты платятся:

  1. Взносы в Пенсионный фонд;
  2. Взносы в Фонд социального страхования (ФСС);
  3. Взносы в Федеральный Фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС).

Разберем по порядку, сколько в итоге Вы заплатите налогов и взносов с зарплаты в 30 тыс. руб.?

Что платит гражданин?

Как уже выше упоминалось, налогов существует много.

Но с большинством из них нам никогда не приходится встречаться, или мы можем узнать о них один или несколько за всю жизнь.

Налоги, которые встречаются так редко, рассматриваться не будут.

В рамках статьи перечислим то, что приходится регулярно платить. Ставка налога – 0,1%. Если квартира стоит 3 млн. рублей, ее владелец должен платить (3000000*30/50)*0,001 = 1800 рублей в год.

Если раскидать эту сумму на 12 месяцев, получится 150 рублей в месяц.

Если человек зарабатывает среднестатистическую зарплату – 30000 рублей в месяц на руки, то 150 рублей – это полпроцента от его дохода. Или еще 5 рублей с каждой заработанной тысячи. После уплаты налога на недвижимость у него остается уже 340 рублей или 34% от дохода.

Если человек владеет более дорогой недвижимостью, или несколькими недвижимыми объектами (даже дачным участком, гаражом) – сумма налогов возрастает, а доступная “чистая” сумма снижается еще сильнее. Транспортный налог. Здесь тоже разные ставки и расчет можно сделать только приблизительный.

Обязательными условиями являются неиспользование наемного труда и непревышение размера земельного участка, установленного для подсобных хозяйств. Для освобождения от налогообложения потребуется справка, выданная органом местного самоуправления (председателем садоводческого кооператива и пр.), подтверждающая происхождение сельхозпродукции. 13.1. Бюджетные выплаты на развитие подсобного хозяйства.

14. Доходы фермеров от сельхоздеятельности в течение первых 5 лет.

14.1. Гранты фермерам на создание хозяйства, стартовое обустройство и на развитие животноводческой фермы.

14.2. Субсидии фермерам. 15. Доходы от реализации заготовок даров леса. 16. Доходы зарегистрированных членов семейных общин среди народов Севера (малочисленных), занятых этническими видами деятельности.

17. Доходы от продажи дичи и пушнины, добытых охотниками. 17.1. Матпомощь и подарки ветеранам, инвалидам ВОВ и их вдовам, труженикам тыла, бывшим военнопленным и узникам в период ВОВ, оказанная за счет:

  1. бюджета РФ или средств зарубежного государства — в полной сумме;
  2. иных лиц — в размере до 10 000 руб. в год.

34.

Доходы семей с детьми в виде господдержки.

35. Бюджетное возмещение на уплату процентов по кредитам. 36. Выплаты из госбюджета или местных бюджетов на строительство (приобретение) жилья. 37. Доходы от инвестирования для приобретения жилья участниками НИС жилищного обеспечения военнослужащих.

37.1. Госпомощь при приобретении нового авто в рамках экспериментальной замены сдаваемых в утиль автотранспортных средств. 37.2. Однако если такое отклонение существенно, налог удержать придется. Подробнее об этом читайте в материале «Совместили командировку с отпуском, платите НДФЛ».

Если документы, подтверждающие оплату за наем жилья, были утеряны, то безопасно не облагать НДФЛ лишь суммы в размере 700 руб./сутки в России и 2 500 руб./сутки за рубежом.

Подобный порядок установлен и для налогообложения выплат, производимых членам совета директоров или любого аналогичного исполнительного органа компании в связи с их приездом для проведения собрания совета директоров или подобного органа. О том, надо ли облагать расходы по документам, оформленным от несуществующих юрлиц, читайте в статье «Подотчетник подтвердил расходы документами от несуществующей фирмы.

Нужно ли удержать НДФЛ?». ВАЖНО! С 01.01.2020 п. 3 ст. Сюда относится и зарплата, и доходы от продажи имущества, и вознаграждения. 15% — подходит для физлиц, не являющихся резидентами РФ, которые получают доход от российских предприятий.

30% — распространяется на все доходы физлиц, не являющихся резидентами РФ. 35% — максимальная ставка, распространяющаяся на любые выигрыши и призы, доходы с вкладов в банки (если они превышают установленные размеры), а также на ряд других случаев, предусмотренных НК РФ. Налоговая база устанавливается индивидуально на каждый тип доходов.

Полный перечень всех налогов для физических лиц в РФ

Сумму начисленного налога можно предварительно рассчитать на сайте налоговой. Это поможет подготовиться к уплате, избежать ошибок в начислении, проверить наличие льгот.Вид налогаСрок уплатыНалогооблагаемая базаНе облагаются налогомНДФЛ (налог на доходы физических лиц)Ежемесячно перечисляется работодателям в течение 3-х дней после выплаты зарплаты (налоговый агент — работодатель)Налогоплательщик сам заполняет декларацию не позднее 15 июля года, следующего за отчётным

  1. доходы от продажи грибов, ягод, овощей и ягод с собственного огорода (если это не классифицируется как предпринимательская деятельность);
  2. выигрыш свыше 4000 руб;
  3. доходы от продажи недвижимости, если она в собственности более 3-х лет;
  4. подарки от близких родственников (мама не платит налог за подаренный сыном холодильник);
  5. получена выгода от экономии на процентах за пользование займом, если он получен от взаимозависимой организации или работодателя;
  6. доход от иностранного источника;
  7. проценты по вкладам в банках на территории РФ и процентов по обращающимся облигациям российских организаций.
  8. государственные выплаты: пособия, стипендии;
  9. доход от продажи имущества;
  10. получен доход от акций иностранных компаний;
  11. призовые выплаты на кубках России, Европы, мира.
  12. благотворительная помощь и донаты;
  13. зарплата;
  14. доходы от продажи движимого имущества, которое в собственности более 3-х лет;
  15. доход от унаследованного авторского права;
  16. получена в дар квартира не от родственников;
  17. наследство (за исключение авторских прав);

Имущественный налог1 декабря года, следующего за отчётнымКадастровая стоимость находящейся в собственности недвижимости:

  1. недостроенный объект недвижимости;
  2. комната;
  3. дача;
  4. прочее недвижимое имущество.
  5. гараж;
  6. квартира;
  7. дом;

Объекты недвижимости, которые не подлежат регистрации в РосреестреЗемельный налог1 декабря года, следующего за отчётнымЗемельный участок, находящийся в собственности

  1. земля в составе многоквартирного дома.
  2. земельные участки, изъятые из оборота и находящиеся в собственности у государства;
  3. лесные участки;

Транспортный налог1 декабря года, следующего за отчётнымНаземный, водный и воздушный транспорт:

  1. транспорт, который числится угнанным.
  2. яхта;
  3. автомобили мощностью менее 100 лошадиных сил, полученные при содействии органов соцзащиты;
  4. мотоцикл;
  5. велосипеды;
  6. катер;
  7. автомобиль;
  8. самолёт;
  9. автомобили, приспособленные для использования инвалидами;
  10. вёсельные лодки;
  11. вертолёт и пр.
  12. моторные лодки менее 5 лошадиных сил (при массе менее 200 кг);

У каждого налога своя ставка.

Её лучше уточнять на сайте налоговой или по телефону горячей линии 8−800−222−22−22, поскольку размер зависит от региона и вида имущества. Также есть федеральные и региональные льготы, которые тоже лучше проверить до уплаты налога.Оплатить налог можно наличными в банке или картой на сайте госуслуги или в личном кабинете налоговой.

Отсутствие квитанции не освобождает от уплаты, поэтому до 1 декабря надо узнать сумму самостоятельно в личном кабинете или отделении ФНС.

5.С продажи квартиры нужно платить налог

При продаже квартиры вы получаете прибыль, которая облагается налогом в размере 13%. Например, продали квартиру за 5 миллионов рублей, заплатите государству 650 000 рублей.

К счастью, есть исключения, когда платить этот налог не нужно:

  1. Если недвижимость была куплена до 1 января 2016 года и была в вашей собственности 3 и более лет.
  2. Если недвижимость была куплена после 1 января 2016 года и была в вашей собственности 5 и более лет.

Налоги можно уменьшить на расходы, понесённые при покупке квартиры. Для этого нужны подтверждающие документы, что вы купили недвижимость за определённую сумму. 13% нужно платить с разницы. Ещё можно воспользоваться правом на налоговый вычет, который составляет 1 миллион рублей в год (статья 220 НК РФ).

Это сумма, на которую уменьшается стоимость квартиры при подсчёте налога.

Например, при стоимости квартиры 5 миллионов рублей налог нужно заплатить только с 4 миллионов, то есть 520 000 рублей, а не 650 000 рублей.

А что с пенсией?

В пенсионный фонд с этого налога ничего не идет.

То есть никакого стажа и начислений, как у ИП на упрощенке или патенте, не будет. Даже если 20 лет платить этот налог, пенсия может быть только социальной и еще на пять лет позже, чем у остальных.

Пенсию можно формировать самостоятельно: вы легально работаете, платите в бюджет символические деньги с дохода, имеете право на бесплатную медицину, не сдаете никакой отчетности, не покупаете кассу и с вас не требуют ни копейки отчислений на пенсию.

Вы как бы отвечаете за нее самостоятельно: что накопите, на то и будете жить в старости. Сумма добровольных взносов на пенсионное страхование в 2020 году составит 35 193 рубля 60 копеек.

ИП платят меньше — 26 354 рубля. Тогда они повлияют на стаж и государственную пенсию.

А можно откладывать эти деньги куда хотите.

Какие налоги оплачиваются реже других

Существуют так называемые «скрытые» взносы, о которых большинство людей не знает.

Чтобы не оказаться в сложной ситуации, не иметь проблем с законодательством, стоит внимательно рассмотреть такие сборы:ВодныйВзимается с тех, кто пользуется водным ресурсом. Осуществляет забор жидкости из озер, рек, использует поверхность водоема в личных целях. Генерирует энергию, а также переплавляет грузы по водной глади.На охоту и рыбалкуПошлиной облагаются уловы рыбаков, а также убитые звери.

Если тушу транспортируют за пределы границы территории РФ, то придется заплатить еще и таможне.ПошлиныЭто не совсем то, о чем думают большинство граждан.

Формулировка выплаты ассоциируется с таможней, но не только товары облагаются .

Речь идет скорее об услугах, которые человеку требуется получить от государственных структур. В случае, если человек хочет зарегистрировать автомобиль, получить справку, документ или какие-либо иные услуги (например, при проведении суда), то ему придется внести определенную сумму в казну. Размер пошлины зависит от вида услуги.Таможенные пошлины, которыми облагаются товары, приобретенные за границей, также облагаются налогом.

Если человек заказывает товаров больше, чем на определенную сумму, то ему придется «раскошелиться». В противном случае товар будет задержан таможенниками и получить его гражданин сможет вряд ли.Ежедневно граждане нашей страны платят какие-то налоги, без претензий и возмущений. Но незнание предназначения платежей и отсутствие информации по поводу их размера, в ключевой момент приводит к непониманию.

Чтобы потом не теряться в догадках, не столкнутся с проблемами и не оказаться за решеткой – нужно изучать свои обязанности, права и налоговое законодательство.Интересное видео о том, какие налоги платят россияне на самом деле:

Сколько надо платить

До 2020 года налог на имущество рассчитывался исходя из инвентаризационной стоимости. То есть, налогооблагаемая база складывалась из стоимости материалов и других расходов, которые понёс застройщик.

С каждым годом инвентаризационная стоимость снижалась с учётом износа. Для владельцев квартир в старых домах налог был не обременителен.С 1 января 2020 года все регионы должны перейти на новую систему начисления имущественного налога — по кадастровой стоимости.

То есть, сумма, с которой рассчитывается налог, максимально приближена к рыночной. На неё будет влиять инфраструктура района, близость остановок общественного транспорта, месторасположение и многое другое.

Таким образом, для жителей старых домов в центре города платёж поднимется в разы. Подробнее об этом мы писали в отдельном материале.Ставку налога и льготы устанавливают местные власти.

Подробный расчёт можно сделать на сайте налоговой. Здесь же, в калькуляторе, можно проверить наличие федеральных и местных льгот.

Акцизы, лицензии, специальные налоги

Еще один скрытый налог, который в конечном счете платим мы с вами. На бумаге все гладко:К примеру, нас ведь не задевает, что государство подняло ставку акциза на бензин для нефтяных компаний?

Мы думаем — по делом им, итак наживаются на природных богатствах. Ну да, ну да. Вот только после любого поднятия ставки акциза, все без исключения АЗС понимают стоимость бензина ровно на этот процент.Где мы платим такие скрытые налоги?Бензин, дизельное топливо — в цену бензина уже включены такие дополнительные налоги как: акцизы (22%), НДПИ (17%), прочие мелкие налоги (5%).

Т.е. фактический налог, который мы отдаем за бензин (вместе с НДС) — 62%.Идем дальше, алкоголь. В одной бутылке водки, объемом 0,5 литров, около 300 рублей акцизов. Это еще один «индикатор», хорошая ли водка на прилавке.

Если бутылка стоит дешевле 300 рублей — стоит задуматься, где и как она производится.Другие акцизы. Эо табачные изделия, природный газ и т.д. Тут больше половины цены — это акцизы и дополнительные налоги.Итог — мы понимаем, что в этом разделе товары, которые обычно не покупают каждый день.

Кто-то вовсе не курит и не пьет алкоголь, кто-то каждый день выкуривает по пачке сигарет и т.д.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+